Så gör du en likviditetsbudget
Steg för steg, med ett exempelföretag som följer med hela vägen. Guiden fungerar lika bra för ett kalkylark som för Himlarand.
En likviditetsbudget visar hur mycket pengar företaget har på kontot månad för månad, och vilken månad saldot blir som lägst. Här bygger vi en för ett litet företag med två anställda, från saldot på banken till den lägsta punkten och vad du gör åt den.
Innan du börjar
Vad budgeten ska svara på, hur lång tid den ska gälla och vilket saldo den börjar från. Och det som skiljer den från en resultatbudget.
Inbetalningar
Pengarna som kommer in: när kunderna faktiskt betalar, momsen på fakturan och det som kommer utan att vara försäljning.
Utbetalningar
Det som går ut: fasta kostnader, leverantörer, lönen i omgångar, skatten och lånen. Momsen får ett eget steg.
Momsen
Den post som ofta gör en likviditetsbudget fel: hur mycket moms som ska betalas, och när, för en månad, ett kvartal eller ett år.
Läs av budgeten
Hitta den lägsta punkten, bestäm hur mycket som minst ska finnas på kontot, och gör något åt de månader som hamnar under.
Håll den levande
En budget som ingen rör slutar stämma inom några månader. Så håller du den aktuell med lite arbete, och lär dig något av skillnaderna.
Hela budgeten
Exempelföretagets hela år, rad för rad: allt från de tidigare stegen samlat i en och samma budget.